Наша организация оплатила за другую как оформить

Выкл. Автор admin

Наша организация оплатила за другую как оформить

Если у Вас возникли трудности с пополнением лицевого счета с собственного банковского счета, Вы можете на законных основаниях совершить оплату с помощью третьего лица.

Действующим законодательством (ст. 313 ГК РФ) предусмотрена возможность исполнения обязательства третьим лицом.

Так, например, в случае отсутствия денег у организации — должника должник может попросить другую организацию рассчитаться за него с кредитором. Получение платежа выгодно кредитору, однако зачастую возникают сложности с оформлением такой оплаты.

Исполнение обязательства по оплате за другое лицо возможно в двух случаях:

Таким образом, любая организация может попросить другую организацию произвести за нее платеж (исполнить денежное обязательство), при этом поступление таких денег на наш расчетный счет будет надлежащим исполнением обязательства по оплате.

Однако нужно иметь возможность отделить платеж «за другого клиента» от ошибочного перечисления средств не тому получателю, так как в случае ошибочного получения средств неосновательно полученное нужно вернуть. Для того, чтобы иметь возможность доказать, что полученная оплата — это оплата за другого клиента, и для предотвращения лишних вопросов при проведении налоговых проверок необходимо получить от клиентов следующее:

Примеры документов для оформления оплаты от другой организации:

ООО «ДОЛЖНИК»

ИНН 7700000000 КПП 770000000 ОГРН 1157000000000

123645, г.Москва, ул. 1905 года, д 11 стр.2 ,

Р/сч 00000000000000000000 в банке «________» БИК 044500000

кор/ч. 30101800000000000000 , тел. (495)_______.

Кому: ООО «Плательщик» Адрес ________, ИНН _______

Копия : ООО «Компания «Домоком»

ОГРН 1157746263487 ИНН 7734350160

Юридический адрес: 123308, г.Москва, 2-ой Силикатный проезд дом 9 стр.3

исх № ____ от «дата» месяц 201_ г.

Просим оплатить поставщику ООО «Компания «Домоком» (ОГРН 1157746263487 ИНН 7734350160 , КПП 773401001 расчетный счет в рублях 40702810500030006821 в ПАО АКБ «Авангард» БИК 044525201 ) за услуги связи по договору №_________ от «___» _______ 201__ г. по счету(ам) №________ от «___» _________ 201__г. денежные средства в размере _____________ руб. ( __________ тысяч рублей) в счет погашения задолженности перед нами. (ИЛИ «Возврат денежных средств гарантируем» и т.д.)

Главный бухгалтер ООО «Должник» __________________ /ФИО/

Генеральный директор ООО «Должник» _______________/ ФИО/

От Плательщика:

1. В платежном поручении в назначении платежа нужно указать:

«Оплата за ООО «Должник» по письму № . от . за оказанные услуги связи по дог. № ____ от «__» _______ 20__г. по счету №»

2. Если из платежного поручения однозначно не следует, что платеж был произведен за другое лицо, от Плательщика требуется письмо (также в оригинале с «живыми» подписями):

ИНН 7700000000 КПП 770000000 ОГРН 1157000000000 123645 , г.Москва, ул. Красная Пресня, д 3 , р/сч. 00000000000000000000 в банке «_________» БИК 044000000 кор/сч. 30101800000000000000 тел (495) ______

исх № ____ от «дата» месяц 2019 г.

Настоящим сообщаем, что произведенная нами платежным поручением № 000 от «дата» месяц год на сумму столько-то рублей является оплатой за ООО «Должник», произведенной на основании письма ООО «Должник» № … от «дата» месяц год.

Главный бухгалтер ООО «Плательщик» __________________ /ФИО/

Генеральный директор ООО «Плательщик» _____

Оплата за другую организацию: отражение в бухгалтерском учете

У Вас должна быть всего одна проводка Д 66.03 (контрагент — организация, в адрес которой Вы погашаете займ) К 51.

Цитата (Екатерина Б): Здравствуйте!

Да, но в таком случае у меня получается что на 60.1 зависают деньги которые мы отправили компании В, да и судя по ОСВ на 51 эта сумма тоже висит.

Аналогично, проводка Д 51 К 66.03 означает получение денег по договору займа. Разве Вы их получили в описанной ситуации? Они пришли раньше. Убирайте проводку.

«В» — не Ваш поставщик, у Вас нет оснований «вешать» проведенный платеж как перечисление оплаты ему за полученные товары (работы, услуги). Проводки Д 60.01 к 51 быть не должно.

Блин, ничего не понимаю. Мы оплатили компании В за компанию Б, следовательно у меня есть оплата поставщику по банку. Делая проводку Д66 (кому мы должны) К51 у меня уменьшается наша задолженность и только! А как быть с тем, что у меня теперь в ОСВ висит оплата компании В? да и на 51 счету минусом лезет эта сумма!! Чего-то не хватает.

Не рисуйте лишних проводок, и не будет «висеть».

Означенной логики не прослеживается ни на йоту.
Что, позвольте узнать, поставила Вам компания В, чтобы отражать погашение перед ней задолженности за поставку в адрес Вашей компании А?

Разумеется. Именно это и составляет суть операции по погашению Вашей задолженности перед компанией Б, произведенному в адрес третьего лица — компании В.

Так я её и сделала, как только Вы мне написали эту проводку и написала что увидела по итогу.
Хорошо, убираем оплату поставщику и ставим прочие выплаты 76,5, тогда получаем: ОСВ 76,5 висит движение ден. средств не закрыто, мне же это нужно куда-то убрать, не может это быть вечным сальдо?!
ну и 51 счет. красным висит сальдо ровно на эту сумму.

Добрый день.
Так, стоп. Во-первых, не дергайте понапрасну программу — она здесь совершенно ни при чем. Сначала нужно уложить все в голове и только потом давать волю рукам )).
Открываем банковскую выписку, где проведен тот самый обсуждаемый платеж в адрес «В».
Что у Вас заполнено в программе в отношении этого платежа, перечислите содержание каждой из ячеек (бух. счет, контрагент, вид расчетов — все подряд, пожалуйста).

Ага, ну мы с Екатериной параллельно об одном и том же.

хм. т.е. получается что по п/п мы отправили деньги компании В, а в банковской выписке пишем Дт 66.03 (наша компания Б) и К51?
а потом я делаю проводку Д66.03 (наша компания Б) К51.
Нет, все делаю я, правда только с октября в данной организации, до меня была девочка, которая ушла в декрет и на протяжении года работала на дому, но в силу занятости очень подзапустила бухгалтерию. И была бы это самая большая сложность )) Это просто цветочки по сравнению с тем, что приходится разгребать. Я завела именно так, потому что на момент проведения выписки не имела понятия кто есть кто и за что была оплата. Вчера директор поставил в известность, что по компании такой-то (в нашем случае В) деньги которые мы оплатили, это должно пойти в счет погашения нашего займа перед компанией Б. По тому, как делала это раньше, на другой работе, предположила свои проводки, которые написала в самом начале, но они не отразили того, что я хотела бы увидеть по итогу, вот и пытаюсь навести порядок в голове и в программе соответственно.

Читайте так же:  Лучшие пособия по английскому

Право должника передать обязанности по уплате за него третьему лицу предусмотрено Гражданским кодексом. Об этом сказано в статье 313. Тут же сделана оговорка, что это правомерно в том случае, если какие-либо иные законы или же условия оплачиваемого обязательства не требуют, чтобы должник исполнил их строго самостоятельно. Такие условия, например, могут быть включены в договор. Но чаще всего никаких препятствий для привлечения к оплате стороннего лица нет.

Насколько это безопасно в плане проверок организации-плательщика? Не будет ли у инспекторов ИФНС претензий к тому, что компания произвела оплату за другое юридическое лицо? Практика показывает, что при грамотном оформлении операции вопросов у проверяющих обычно не бывает. А если они и возникают, что очень быстро «закрываются» подтверждающими документами.

Образец письма когда одна организация платит за другую организацию

ИЛИ «Возврат денежных средств гарантируем» и т.д.) Главный бухгалтер ООО «Должник» /ФИО/ Генеральный директор ООО «Должник» / ФИО/

Настоящим сообщаем, что произведенная нами платежным поручением № 000 от «дата» месяц год на сумму столько-то рублей является оплатой за ООО «Должник», произведенной на основании письма ООО «Должник» № … от «дата» месяц год. Главный бухгалтер ООО «Плательщик» /Иванова О.С. Генеральный директор ООО «Плательщик» / Сидоров П.П.
Тут же сделана оговорка, что это правомерно в том случае, если какие-либо иные законы или же условия оплачиваемого обязательства не требуют, чтобы должник исполнил их строго самостоятельно. Такие условия, например, могут быть включены в договор. Но чаще всего никаких препятствий для привлечения к оплате стороннего лица нет.
Насколько это безопасно в плане проверок организации-плательщика? Не будет ли у инспекторов ИФНС претензий к тому, что компания произвела оплату за другое юридическое лицо? Практика показывает, что при грамотном оформлении операции вопросов у проверяющих обычно не бывает. А если они и возникают, что очень быстро «закрываются» подтверждающими документами. Как оформить оплату за другое юридическое лицо? Законодательство не предусмотрело никакой специальной формы или типа документа, которым бы оформлялся рассматриваемый порядок расчетов.

  • По просьбе должника, если из существа обязательства не следует обязанность должника исполнить обязательство лично.
  • Таким образом, любая организация может попросить другую организацию произвести за нее платеж (исполнить денежное обязательство), при этом поступление таких денег на наш расчетный счет будет надлежащим исполнением обязательства по оплате.
    Операция в бухучете плательщика Как правильно отразить в бухгалтерском учете оплату за другое юридическое лицо? Проводки будут зависеть от того, как именно засчитывается произведенный платеж. Чаще всего встречаются такие ситуации:

    Бухгалтерский учет погашения долга третьим лицом

    Все организации не являются плательщиками НДС в связи с применением упрощенной системы налогообложения

    Дебет 62 Кредит 90-1

    Дебет 90-2 Кредит 41

    — 70 000 руб. – списана себестоимость отгруженных товаров;

    Дебет 44 Кредит 60

    Дебет 60 Кредит 62

    Примеры документов для оформления оплаты от другой организации:

    От должника:

    ООО «ДОЛЖНИК»
    ИНН 7800000000 КПП 780000000
    ОГРН 1080000000000
    190000,Санкт-Петербург г, ул. Почтамптская, д 1
    БИК 044000000 кор. сч. 30101800000000000000

    Генеральный директор ООО «Должник» _______________/ Петров П.П.

    От Плательщика:

    В платежном поручении в назначении платежа нужно указать: «Оплата за ООО «Должник» ИНН … по письму № … от … за поставленный товар.»

    Главный бухгалтер ООО «Плательщик» __________________ /Иванова О.С.

    Генеральный директор ООО «Плательщик» _______________/ Сидоров П.П.

    Бланки для писем:

    Основные особенности операции

    В ГК РФ ничего не сказано о порядке оформления выплаты задолженности третьим лицом. Применяемый алгоритм был сформирован практикой. Заключается он в следующих этапах:

    1. Дебитор перечисляет свои средства основному кредитору. В поручении прописывается соответствующее назначение выплат – плата за должника.
    2. ВАЖНО! Предприниматель не может проконтролировать, что указывает в своем платежном поручении третье лицо. Поэтому вдвойне важно составить письмо-просьбу и взять подтверждение его получения. Бумага будет являться доказательством проводимой операции. Правильное документальное оформление – это способ снижения всех возможных рисков.

      В ФНС России предложили оформлять договор физлицам и организациям, уплачивающим налог за третьих лиц, по которому одна компания будет платить налоги или взносы за другую (письмо от 15 сентября 2017 г. БС-4-21/18529).В 2017 году налогоплательщик обязан заплатить налоги самостоятельно со своего расчетного счета или с помощью иного, стороннего физического лица (п. 1 ст. 45 НК РФ).Следует знать, что при определении понятия «иное лицо» необходимо руководствоваться п. 2 ст. 11 НК РФ об определении понятия «лица (лицо)» для целей актов законодательства о налогах и сборах.

      Форму этого документа организации выбирают самостоятельно, утвержденного бланка нет. Как вариант, можно заключить договор поручения. Главное условие – положения заключенного договора не противоречат статьям 1 и 421 Гражданского кодекса.

      Возврат долга по векселю

      Кроме того, оборот векселей по большому счету одинаков во многих государствах, т.к. регулируется преимущественно Женевской конвенцией 7 июня 1930 г. «О Единообразном Законе о переводном и простом векселе».

      Возврат долга третьими лицами

      Доброго времени суток. Дело вот в чем. в феврале 12 года дал знакомому под расписку сумму в размере 500 т. р. Оформил, как мне кажется, правильно. ФИО мое, ФИО его, ФИО третьего лица, сроки возврата и т.д. Условия были следующие, что он будет возвращать долг равными долями шестого числа каждого месяца, и вернет полностью в мае 12 г. не было ни одной выплаты по долгу в течении этого времени.

      Правила составления гарантийного письма об оплате

      Письмо о перечислении денежных средств на другую организацию образец

    3. оплата за «дружественную» компанию, которая не является контрагентом (например, обе организации принадлежат одному лицу): Дт 76 — Кт 51.
    4. Налоговые платежи Заплатить за другое лицо можно не только по обязательствам, которые возникли у него по договору с контрагентами. С недавних пор таким же образом можно перечислять налоговые и иные обязательные платежи. Раньше налоговая служба считала такой вариант неприемлемым — налогоплательщик был обязан уплачивать свои налоги самостоятельно.
      Чтобы зачесть НДС, должны выполняться условия:

    5. компания перечислила денежные средства за своего поставщика в счет аванса;
    6. договор, на основании которого компания и поставщик ведут деятельность, содержит условие об авансе;
    7. поставщик дал поручение на оплату своих обязательств (упомянутое выше письмо) и выставил счет-фактуру;
    8. имеется платежный документ о переводе денежных средств кредитору контрагента.
    9. Хочешь – не хочешь «Законно ли это? А если компания не хочет так платить?» – такие вопросы возникают у бухгалтера компании в первую очередь. Для ответа на них нужно обратить внимание на Гражданский Кодекс.

      • Основной дебитор, направляющий письмо, откажется признавать свою просьбу и то, что дебитор совершал платеж в счет своего долга. Контрагенту придется еще раз покрывать задолженность.
      • Письмо о перезачете денежный средств образец

        Исх. __________ Генеральному директору

        Дата _________ ООО «Ромашка 2017»

        Просим Вас оплату в сумме ________________________ руб. сумма прописью _____________________________________ руб.,
        по сч. _____________ от _____________ г., зачесть в счет оплаты счета № _____ от ____________ г. на сумму _________________
        сумма прописью __________________________________________________________ или в счет следующих платежей.

        Оплата долга третьим лицом в 1С 8.3 Бухгалтерия

        В данной статье рассмотрим пошагово как провести оплату долга в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 в случае, когда оплата, например за поставленные товары, производится не поставщику, а третьей организации в счет корректировки долга.

        Как осуществляется оплата задолженности третьим лицом

        Исполнение договорных обязательств должник может возложить на третье лицо, согласно ст. 313 ГК РФ, если в договоре строго не оговорено, что должник лично должен исполнять обязательства.

        Условия участия третьего лица нужно документально оформить. Для этого:

      • Покупатель направляет уведомление кредитору с указанием сведений о третьем лице, на которого возлагаются договорные обязательства;
      • Должник третьему лицу направляет письмо, в котором описывает соответствующие договорные обязательства.
      • Все письма можно оформить в произвольной форме в соответствии с правилами делового письма, в котором подробно указывается о реквизитах сторон и полная информация по расчетам. Наличие письменных уведомлений позволяет избежать налоговых претензий, так как НДС и налог на прибыль уже начислены и осуществляется только оплата задолженности.

        Как сделать корректировку долга при переносе задолженности, списании задолженности и при зачете авансов в программе 1С 8.3 читайте в нашей статье.

        Как провести оплату долга третьим лицом в 1С 8.3

        ТД “КОМФОРТ” приобрело товары у поставщика ООО “УЮТ” на общую сумму 84 842,00 руб. в т.ч. НДС 18% – 12 942,00 руб. Товары поступили 25.03.2019г. Перед оплатой покупатель получает письмо от поставщика, в котором просит погасить задолженность за поставленные товары третьей организации ООО «ЛЕТО» в счет корректировки долга.

        Рассмотрим пошагово решение примера в программе 1С 8.3 Бухгалтерия.

        Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету. По отчету видим, что по контрагенту ООО «УЮТ» имеется кредиторская задолженность на сумму 84 842,00 руб.:

        Для перевода суммы – 84 842,00 руб. третьей организации ООО «ЛЕТО» нужно создать документ Платежное поручение и документ Банковская выписка.

        Создадим документ Платежное поручение в разделе Банк и касса – Банк – Платежное поручение. В данном документе:

      • В строке Статья ДДС указываем Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов;
      • Остальные строчки заполняем как показано на рисунке:

      На основании документа Платежное поручение создадим документ Банковская выписка в разделе Банк и касса – Банк – Банковские выписки – Списание:

    10. В строчке Вид операции указываем Оплата поставщику;
    11. В строчке Счет расчетов указываем счет 60.01;
    12. В строчке Счет авансов указываем счет 60.02;
    13. В строчке Счет учета указываем счет 51;
    14. Данные, которые указаны в документе Платежное поручение автоматически переносятся:
    15. Сформируем оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету. По отчету видим, что по контрагенту ООО «Лето» образовалась дебиторская задолженность на сумму 84 842,00 руб.:

      Для того что бы зачесть дебиторскую задолженность ООО «ЛЕТО» в счет кредиторской задолженности ООО «УЮТ» в 1С 8.3, нужно создать документ Корректировка долга.

      Итак, создадим документ Корректировка долга в разделе Покупки – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга. Заполним документ:

    16. В строчке Вид операции указываем Зачет аванса;
    17. В строчке Зачесть аванс указываем Поставщику;
    18. В строчке В счет задолженности указываем Нашей организации перед третьим лицом;
    19. В строчке Поставщик (дебитор) указываем контрагента ООО «ЛЕТО»;
    20. В строчке Третье лицо (кредитор) указываем контрагента ООО «УЮТ»;
    21. Закладку Авансы поставщику (дебиторская задолженность) заполним, используя кнопку Заполнить остатками по взаиморасчетам:
    22. Закладку Задолженность перед третьим лицом (кредиторская задолженность) заполним, используя кнопку Заполнить остатками по взаиморасчетам:
    23. Проведем документ и сформируем проводки. По полученным проводкам видим, что произведен зачет кредиторской задолженности контрагента ООО «УЮТ» в счет дебиторской задолженности контрагента ООО «ЛЕТО»:

      Как в 1С 8.3 провести взаимозачет напрямую с покупателем или поставщиком либо провести трехсторонний взаимозачет читайте в следующей статье.

      Сформируем оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету. По сформированному отчету видим, что по поставщику ООО «УЮТ» и по третьему лицу ООО «ЛЕТО» нет задолженности:

      Рекомендуем посмотреть наш семинар, где рассматриваются популярные налоговые схемы, привлекающие внимание со стороны налоговиков. В том числе рассматриваются сомнительные операции по счетам налогоплательщика; использование в хозяйственной деятельности фирм-«однодневок»; использование фиктивных посредников:

      Письмо об оплате за другую организацию: образец, как правильно составить

      Письмо об оплате за другую организацию, образец которого опубликован в статье, нужен для того чтобы иметь возможность доказать, что полученная оплата — это оплата за другого клиента, и для предотвращения лишних вопросов при проведении налоговых проверок необходимо получить от клиентов следующее:

    24. От того клиента, который должен заплатить (Должник) – письмо о том, что он попросил заплатить за себя другую организацию (Плательщика).
    25. От того клиента, который произвел оплату (Плательщик) – либо письмо о том, что он произвел оплату по просьбе Должника или же указание в назначении платежа «оплата за Должника по таким-то основаниям») либо оба этих документа (письмо и указание назначения платежа).
    26. Наличие вышеупомянутых писем даст возможность доказать факт оплаты за другое юридическое лицо и не повлечет для негативных последствий в виде возможного иска о неосновательном обогащении и т.п.

      1. В платежном поручении в назначении платежа нужно указать: «Оплата за ООО «Должник» по письму №. от. за нефтепродукты по дог. № ТК- »

      2. Если из платежного поручения однозначно не следует, что платеж был произведен за другое лицо, от Плательщика требуется письмо (также в оригинале с «живыми» подписями): ИНН 6600000000 КПП 660000000 ОГРН 1030000000000 620000, г.Екатеринбург, ул.
      Ленина, д 1, р/сч. 00000000000000000000 в банке » » БИК 044000000 кор/сч. 30101800000000000000 тел (343) кому: ООО «Екатеринбургская процессинговая компания», ИНН 6659123661, 620219, г.Екатеринбург, ул. Артинская 12Б исх № от «дата» месяц 2019 г.

      Если из платежного поручения однозначно не следует, что платеж был произведен за другое лицо, стоит получить от Плательщика письмо (также в оригинале с «живыми» подписями): ООО «ПЛАТЕЛЬЩИК»ИНН 7800000000 КПП 780000000ОГРН 1080000000000190000,Санкт-Петербург г, ул. Почтамптская, д 1БИК 044000000 кор. сч. 30101800000000000000 кому: ООО «Получатель»192000, г. Санкт-Петербург, ул. Якубовича, 23. г. Санкт-Петербург исх № от «дата» месяц 2011 г.

      Действующим законодательством (ст. 313 ГК РФ) предусмотрена возможность исполнения обязательства третьим лицом. Так, например, в случае отсутствия денег у организации — должника должник может попросить другую организацию рассчитаться за него с кредитором. Получение платежа выгодно кредитору, однако зачастую возникают сложности с оформлением такой оплаты.
      Исполнение обязательства по оплате за другое лицо возможно в двух случаях:

    27. В том случае, если третье лицо подвергается опасности утратить свое имущество.
    28. оплата за лицо, у которого брался займ: Дт 66 (67) — Кт 51;
    29. Налоговые платежи Заплатить за другое лицо можно не только по обязательствам, которые возникли у него по договору с контрагентами. С недавних пор таким же образом можно перечислять налоговые и иные обязательные платежи. Раньше налоговая служба считала такой вариант неприемлемым — налогоплательщик был обязан уплачивать свои налоги самостоятельно.

      Как отразить операции по погашению долга третьим лицом покажет пример.

      Пример ООО «Альфа» арендует офис у ООО «Компания». Ежемесячная плата по договору составляет 100 000 руб. (без НДС). ООО «Альфа» отгрузило товары в адрес ООО «Гамма». Продажная стоимость товаров составила 100 000 руб. (без НДС). Себестоимость товаров – 70 000 руб. «Альфа» направила письмо «Гамме» с просьбой перечислить задолженность по оплате товаров в адрес ООО «Компания» в счет погашения арендной платы. Денежные средства были перечислены.

      Указанные операции будут отражены в учете «Альфы» следующими записями:

      — 100 000 руб. – отражена задолженность «Гамма» за поставленные товары;

      — 100 000 руб. – отражена арендная плата и задолженность перед арендодателем – «Компания»;

      — 100 000 руб. – погашены задолженности после получения от «Гаммы» копии платежного поручения о перечислении средств.

      Письмо от должника к Плательщику (письмо должно быть у нас в оригинале, с «живыми» печатями и подписями:

      кому: ООО «Плательщик»
      Адрес, ИНН
      копия: ООО «Получатель»
      192000, г. Санкт-Петербург, ул. Якубовича, 23.
      г. Санкт-Петербург исх № ____ от «дата» месяц 2011 г. Просим оплатить поставщику ООО «Получатель» ИНН: … КПП … ОГРН …. расчетный счет …. в таком-то банке, к/с …, БИК …, в счет погашения задолженности перед нами такую-то сумму».

      Главный бухгалтер ООО «Должник» __________________ /Сидорова О.С.

      Если из платежного поручения однозначно не следует, что платеж был произведен за другое лицо, стоит получить от Плательщика письмо (также в оригинале с «живыми» подписями):

      ООО «ПЛАТЕЛЬЩИК»
      ИНН 7800000000 КПП 780000000
      ОГРН 1080000000000
      190000,Санкт-Петербург г, ул. Почтамптская, д 1
      БИК 044000000 кор. сч. 30101800000000000000

      кому: ООО «Получатель»
      192000, г. Санкт-Петербург, ул. Якубовича, 23.
      г. Санкт-Петербург исх № ____ от «дата» месяц 2011 г.
      Настоящим сообщаем, что произведенная нами платежным поручением № 000 от «дата» месяц год на сумму столько-то рублей является оплатой за ООО «Должник», произведенной на основании письма ООО «Должник» № … от «дата» месяц год.

    30. Предприятие направляет своему дебитору письмо с просьбой выплатить его задолженность.
    31. Письмо-просьба и поручение с соответствующей пометкой – все это подтверждение того, что компания оплатила долг за другую организацию. Наличие этих документов важно, так как без них компания, погасившая задолженность, может начать взыскание уплаченных средств с получателя. Основание – обогащение кредитора, возникшее вследствие ошибочного платежа. Без подтверждающих документов риски несет и основной дебитор, и его кредитор. Если компания начнет взыскание средств, дебитору придется выплачивать задолженность перед кредитором самому.

      ФНС советует оформлять договора для уплаты налогов и взносов за третьего контрагента

      Вексель – документ, подтверждающий долговое обязательство. Его рассматривают не только как подтверждение долга, но и как ценную бумагу, что позволяет платить векселем по долгам, передавать его без договора цессии.

      Обращайтесь в суд с иском о взыскании средств, процентов по договору займа и процентов за использование чужими валютными средствами.

      Гарантийное письмо об оплате может содержать просьбу о поставке или выполнении услуг и гарантировать их своевременную оплату. В таком случае оно будет начинаться словами «Просим выполнить» и последним пунктом сообщать «Оплату гарантируем».

      Для письма, содержащего только гарантию оплаты, начало будет «Гарантируем оплату».

      Далее перечислите товары или услуги, которые и стали предметом для заключения двухстороннего договора. Укажите сумму сделки цифрами и прописью, а также сроки уплаты указанных сумм.

      Письмо о перечислении денежных средств за другую организацию

      А адресату письма, то есть организации-плательщику, стоит получить его оригинал. Итак, основной документ для осуществления оплаты за другое юридическое лицо — письмо, образец которого представлен на следующем изображении. Отражение в налоговом учете у плательщика Компания оплатила обязательства своего контрагента, и теперь эту операцию необходимо отразить в учете. Сначала рассмотрим, будет ли это иметь какие-либо налоговые последствия для плательщика. Если компания находится на ОСН, то она в некоторых случаях может принять к зачету НДС с перечисленной суммы. Иных налоговых последствий операция не повлечет.

      Как правильно отразить в бухгалтерском учете оплату за другое юридическое лицо? Проводки будут зависеть от того, как именно засчитывается произведенный платеж. Чаще всего встречаются такие ситуации:

    32. оплата за своего поставщика: Дт 60 — Кт 51;
    33. Для плательщика, который применяет УСН, учет операции будут зависеть от характера платежа. Если он имел перед лицом, за которое заплатил, долг за поставленные товары или услуги, то он будет считаться погашенным (полностью или частично).
      В том случае, если плательщик брал у своего контрагента заем под проценты, их можно будет списать в расходы в пределах перечисленной суммы.
      Из этого следует, что инициатива об оплате в пользу третьего лица будет, скорее всего, исходить от какого-нибудь контрагента фирмы. Например, поставщик может попросить партнера погасить за него задолженность по своему договору с теплоснабжающей организацией. Последняя в этом случае для организации, которая производит оплату, является третьим лицом. В этой статье мы рассмотрим такие платежи, по которым плательщик не является должником.

      В нем есть статья 313 «Исполнение обязательства третьим лицом».
      Погашение долга компанией «Продвижение».ВНИМАНИЕ! Последняя запись вносится только после получения первичного документа, то есть копии платежного поручения. В записях нужно упомянуть о первичной документации, подтверждающей выполняемые операции. Возможные риски Подобное почти круговое погашение задолженности отличается немалым количеством рисков:

    34. Контрагент сделает платеж, однако, после того как кредитор спишет его долг, вернет средства на основании ошибочно совершенной выплаты.
    35. ПИСЬМО О ПЕРЕЗАЧЕТЕ ОПЛАТЫ

      Читайте так же:  Кбк 2019 налог по усн доходы